HSA (Health Spending Account)

在温华人小企业家如何用好HSA省税$5000?开设条件,好处

resource not found

在加拿大开公司,大家最关心的就是如何省税。今天温顶就介绍一个很多人都不太了解的省税

妙招: HSA (Health Spending Account ) 医疗开支账户。 通常团体保险需要每个月缴纳保费, 有时不可能把一些基本项目全用完,而且团体保险中的项目不管用了多少,保费是一定要全额按时缴纳的。

HSA 就刚好完美地解决了这个问题。HSA 是 CRA 许可的一个公司医疗消费账户,通过这个账户支付的健康/医疗费用,可以作为公司的支出(expense),对个人和公司兼有节税功能,一举两得。

案例:没有 HSA 之前

比如一家公司年净收入10万,税网 38%。如果一家人一年的医疗开支 1 万块的话,公司需要支出 $16129,个人才能拿到税后 1 万加币去支付医疗开支。

案例:使用 HSA 之后

如果用 HSA 账户来解决这 1 万的家庭医疗开支,其中有一项执行费和销售税,这样一来公司的成本就变成了 $11,050, 公司所付的税或成本只为 $1050。用 $16,129-$11,050=$5,079,刚好是公司节省下来的成本。

这个医疗消费账户 HSA 有以下优点:

  1. 1. Pay As You Go plans,按照个人/家庭实际发生的医疗费用申报
  2. 2. 使用灵活,雇主决定每个 group 每年的额度。在年限额度内,雇员可以按照个人/家庭的实际需要分配,多少额度用在牙齿上或者针灸上。
  3. 3. HSA 覆盖的医疗项目非常广泛,除了看牙,配眼镜,还包括处方药,心理治疗等等。
  4. 4. 理赔手续简单:员工登陆到自己的账号上传收据,一周内理赔直接支付到个人银行账户
  5. 5. 既可作为单独的 Health Plan, 也可作为公司现有 Group Extended Health Plan 的补充
  6. 6. 对中小公司非常友好,对自雇人士也适用

自己的公司是否符合开通 HSA 的条件?

HSA 还能覆盖哪些具体的医疗项目?

欢迎扫码报名线上讲座:

《 15 个公司节税策略》

《 20 个地产税务秘密》

3 月 18 日 | 周六

11 am(粤语) / 12:00pm (国语)

resource not found

Corporate Wealth Transfer-IFA (Immediate Financing Arrangement)

企业主利用 CDA合法节税、并实现财富倍增!

省税妙招:如何使用CDA达到加拿大开公司节省税务开支

注册公司的背后有什么税务隐患?

在低税率的情况下,如何有效利用公司的留存利润呢?

和其他的股东共同持有公司,将来如果其中一方有改变怎么办?

你是否有上述问题…..?在加拿大,98% 的企业都是小型企业,政府对小型企业的优惠也相对比较多。以 BC 省为例,前 50 万的企业主动收入的优惠税率仅为 11%,而最高的个人税率为 53.5%,很多人都会选择注册公司来避免高额的个人所得税。

resource not found

公司盈利虽多,但如何将公司盈利有效地转移到自己的口袋呢?

很多华人企业家们可能不知道,原来公司收益还能免税进腰包!前提是利用好 CDA (Capital Dividend Account),也就是资本红利账户。


什么是资本红利账户(CDA)

CDA 账户用于记录企业的CDA 收入(CDA Credit), 这个帐户内的收入可以免税合法地转移给企业的股东,股东无需再次交税。该账户通常在加拿大使用,不记录在公司的应纳税会计分录或财务报表中。只要公司的CDA账户上留有余额,就可以用 T2054表 向税局申请从 CDA 账户分红。

举个简单的例子:公司名下卖了股票,赚了 $10万, $5万公司做为资本增值(Capital Gain)上税,另外 $5 万录入公司的 CDA账户。然后加拿大居民从公司收到由 CDA 账户分出的 $5万的分红,就无需再缴纳个人所得税。


企业主可以如何利用 CDA 资本红利账户?

如果你拥有一家私营公司,公司有运营盈余,或拥有大量应税资产。你不打算在有生之年动用这些投资作任何特定用途,你反而希望扩大和保护这笔财富,取得最大价值,传承给后代。

那么可以使用人寿保险,通过结合寿险提供的优税增长、免税身故保险金和其所带来的公司资本红利账户(CDA)进账,来保障和大幅提升您的遗产价值。

resource not found

案例:王先生是一位私营公司的主要股东。年龄 35 岁 ,企业投资税率 50% ,分红税率 40%。王先生计划每年投资 $26,975, 总共投资 20 年为退休做准备。

20 年他一共投资了 54万。假设王先生活到了 85 岁,在他过世的时候,如果他全部钱都投在定期存款 GIC 上面,他的 GIC 最终价值达到 97 万。

但是他的继承人税后只能够拿到 58 万,其余的 39 万用来交税。如果他将该笔资金投在分红保险上,他的保险福利金将达到 430 万,他的继承人可以通过 CDA 免税拿到全部资产。

resource not found

相比之下,用企业投资比以个人投资税后收益足足多了 7 倍多。如今加拿大保险税务的改变,大大减慢了 CDA 免税空间的累积速度。如果你的公司有足够的资产,如果你在发愁如何使资产转移税务最小化,那就赶紧扫描图下二维码。

联系温頂金融团队

帮您最大限度利用CDA免税空间

扫码咨询

resource not found

BC Property Tax Deferment Program

温哥华市今年地税暴涨10.7%! 其他城市涨幅更高! 不如用地税计划创造财富!

温哥华市地税涨幅 10.7%

2月28日,温哥华市议会批准通过了2023年的市政府运营预算(2023 Operating Budget)。根据这笔将近20亿的预算,今年温哥华的地税增幅高达10.7%。

温哥华市地税一直连年增长,2016 年增加了 2.3%,2017 年增加了 3.9%,2018 年增加了 4.2%,2019 年增加了 4.9%,2020 年增加了 7%,2021 年增加了 5%。今年更是暴涨10.7%。

温哥华市今年地税的涨幅在大温地区并不是最高的。由于今年前所未有的通货膨胀率,大温地区很多城市的地税都有大幅增加。根据 CBC 著名记者Justin McElroy的统计(见下图),Surrey,Langley City以及Port Moody的地税增幅都超过了温哥华市。

resource not found

政府两大地税计划

尽管地税年年涨,口袋年年出,却很少人了解地税规划。每次拿到地税单后,都是快快交钱,有些业主甚至都会提前预留来年地税开支。温顶金融强烈建议:每年拿到地税单后, 先别急着交钱。

大家都知道 业主自住房减免计划(The Home Grant), 只要申请,一般符合条件的业主都可以获得$570加币的地税减免,却很少人知道 BC 省地税计划 (Property Tax Deferment Program)。我们的顾问可以通过这个计划,为您量身规划财富管理方案,不仅能减少退休后的上万开支,同时还能利用这笔税款,偿还部分的最终税务及费用。

欢迎扫码报名线上讲座

5 月 27 日 | 周六

11 am(粤语) / 12:00pm (国语)

resource not found

联系我们

Space is limited. Register now!

offline seminar Must sign up for an appointment
No appointment, no reception