HSA 企業家醫療信託

在溫華人小企業家如何用好HSA省稅$5000? 開設條件,好處

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在加拿大開公司,大家最關心的就是如何省稅。 今天溫頂就介紹一個很多人都不太瞭解的省稅

妙招: HSA (Health Spending Account ) 醫療開支帳戶。 通常團體保險需要每個月繳納保費, 有時不可能把一些基本專案全用完,而且團體保險中的專案不管用了多少,保費是一定要全額按時繳納的。

HSA 就剛好完美地解決了這個問題。 HSA 是 CRA 許可的一個公司醫療消費帳戶,通過這個帳戶支付的健康/醫療費用,可以作為公司的支出(expense),對個人和公司兼有節稅功能,一舉兩得。

案例:沒有 HSA 之前

比如一家公司年凈收入10萬,稅網38%。 如果一家人一年的醫療開支 1 萬塊的話,公司需要支出 $16129,個人才能拿到稅後 1 萬加幣去支付醫療開支。

案例:使用 HSA 之後

如果用 HSA 帳戶來解決這 1 萬的家庭醫療開支,其中有一項執行費和銷售稅,這樣一來公司的成本就變成了 $11,050, 公司所付的稅或成本只為 $1050。用 $16,129-$11,050=$5,079,剛好是公司節省下來的成本。

這個醫療消費帳戶 HSA 有以下優點:

  1. 1. Pay As You Go plans,按照個人/家庭實際發生的醫療費用申報
  2. 2. 使用靈活,僱主決定每個 group 每年的額度。 在年限額度內,雇員可以按照個人/家庭的實際需要分配,多少額度用在牙齒上或者針灸上。
  3. 3. HSA 覆蓋的醫療專案非常廣泛,除了看牙,配眼鏡,還包括處方藥,心理治療等等。
  4. 4. 理賠手續簡單:員工登陸到自己的賬號上傳收據,一周內理賠直接支付到個人銀行帳戶
  5. 5. 既可作為單獨的 Health Plan, 也可作為公司現有 Group Extended Health Plan 的補充
  6. 6. 對中小公司非常友好,對自雇人士也適用

自己的公司是否符合開通 HSA 的條件?

HSA 還能覆蓋哪些具體的醫療專案?

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企業財富轉移-IFA 即時融資安排

企業主利用 CDA合法節稅、並實現財富倍增!

省稅妙招:如何使用CDA達到加拿大開公司節省稅務開支

註冊公司的背後有什麼稅務隱患?

在低稅率的情況下,如何有效利用公司的留存利潤呢?

和其他的股東共同持有公司,將來如果其中一方有改變怎麼辦?

你是否有上述問題…..? 在加拿大,98% 的企業都是小型企業,政府對小型企業的優惠也相對比較多。 以 BC 省為例,前 50 萬的企業主動收入的優惠稅率僅為 11%,而最高的個人稅率為 53.5%,很多人都會選擇註冊公司來避免高額的個人所得稅。

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公司盈利雖多,但如何將公司盈利有效地轉移到自己的口袋呢?

很多華人企業家們可能不知道,原來公司收益還能免稅進腰包! 前提是利用好 CDA (Capital Dividend Account),也就是資本紅利帳戶。


什麼是資本紅利帳戶(CDA)

CDA 帳戶用於記錄企業的CDA 收入(CDA Credit), 這個帳戶內的收入可以免稅合法地轉移給企業的股東,股東無需再次交稅。 該帳戶通常在加拿大使用,不記錄在公司的應納稅會計分錄或財務報表中。 只要公司的CDA帳戶上留有餘額,就可以用 T2054表 向稅局申請從 CDA 帳戶分紅。

舉個簡單的例子:公司名下賣了股票,賺了 $10萬, $5萬公司做為資本增值(Capital Gain)上稅,另外 $5 萬錄入公司的 CDA帳戶。 然後加拿大居民從公司收到由 CDA 帳戶分出的 $5萬的分紅,就無需再繳納個人所得稅。


企業主可以如何利用 CDA 資本紅利帳戶?

如果你擁有一家私營公司,公司有運營盈餘,或擁有大量應稅資產。 你不打算在有生之年動用這些投資作任何特定用途,你反而希望擴大和保護這筆財富,取得最大價值,傳承給後代。

那麼可以使用人壽保險,通過結合壽險提供的優稅增長、免稅身故保險金和其所帶來的公司資本紅利帳戶(CDA)進賬,來保障和大幅提升您的遺產價值。

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案例:王先生是一位私營公司的主要股東。 年齡 35 歲 ,企業投資稅率 50% ,分紅稅率 40%。 王先生計劃每年投資 $26,975, 總共投資 20 年為退休做準備。

20 年他一共投資了 54萬。 假設王先生活到了85歲,在他過世的時候,如果他全部錢都投在定期存款 GIC 上面,他的 GIC 最終價值達到97萬。

但是他的繼承人稅後只能夠拿到 58 萬,其餘的 39 萬用來交稅。 如果他將該筆資金投在分紅保險上,他的保險福利金將達到 430 萬,他的繼承人可以通過 CDA 免稅拿到全部資產。

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相比之下,用企業投資比以個人投資稅後收益足足多了 7 倍多。 如今加拿大保險稅務的改變,大大減慢了 CDA 免稅空間的累積速度。 如果你的公司有足夠的資產,如果你在發愁如何使資產轉移稅務最小化,那就趕緊掃描圖下二維碼。

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BC 省地稅計劃

溫哥華市今年地稅暴漲10.7%! 其他城市漲幅更高! 不如用地稅計劃創造財富!

溫哥華市地稅漲幅 10.7%

2月28日,溫哥華市議會批准通過了2023年的市政府運營預算(2023 Operating Budget)。 根據這筆將近20億的預算,今年溫哥華的地稅增幅高達10.7%。

溫哥華市地稅一直連年增長,2016 年增加了 2.3%,2017 年增加了 3.9%,2018 年增加了 4.2%,2019 年增加了 4.9%,2020 年增加了 7%,2021 年增加了 5%。 今年更是暴漲10.7%。

溫哥華市今年地稅的漲幅在大溫地區並不是最高的。 由於今年前所未有的通貨膨脹率,大溫地區很多城市的地稅都有大幅增加。 根據 CBC 著名記者Justin McElroy的統計(見下圖),Surrey,Langley City以及Port Moody的地稅增幅都超過了溫哥華市。

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政府兩大地稅計劃

儘管地稅年年漲,口袋年年出,卻很少人瞭解地稅規劃。 每次拿到地稅單後,都是快快交錢,有些業主甚至都會提前預留來年地稅開支。 溫頂金融強烈建議:每年拿到地稅單後, 先別急著交錢。

大家都知道 業主自住房減免計劃(The Home Grant), 只要申請,一般符合條件的業主都可以獲得$570加幣的地稅減免,卻很少人知道 BC 省地稅計劃 (Property Tax Deferment Program)。 我們的顧問可以通過這個計劃,為您量身規劃財富管理方案,不僅能減少退休后的上萬開支,同時還能利用這筆稅款,償還部分的最終稅務及費用。

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